ผู้เยาว์และผู้สูงอายุสามารถมี Roth IRA ได้หรือไม่?


Roth IRA เป็นหนึ่งในบัญชีเกษียณอายุที่ยืดหยุ่นมากที่สุดหากคุณเข้าใจกฎ นั่นหมายความว่าบัญชีเกษียณอายุของ Roth สามารถทำงานได้ทั้งผู้สูงอายุและผู้เยาว์?

ผู้โทรข้อความเสียงฟลอริด้าชื่อ Kathy กล่าวว่า“ ฉันอายุ 69 ปีแล้วและยังทำงานอยู่ ฉันสามารถเริ่ม Roth IRA ได้ไหม ถ้าเป็นเช่นนั้นมีข้อ จำกัด ใด ๆ สำหรับการเริ่มต้นในวันที่ล่าช้านี้หรือไม่”

และผู้ฟังพอดแคสต์ Money Girl ชื่อ Adrian V. มีคำถามเกี่ยวกับการใช้ Roth IRA ที่เร็วขึ้นในชีวิต เขากล่าวว่า“ ในพอดคาสต์ของคุณคุณพูดถึงประโยชน์ของ Roth IRA ฉันต้องการเปิดหนึ่งสำหรับลูกสาวอายุ 10 ปีของฉัน ฉันเข้าใจว่าเธอต้องมีรายได้เพื่อที่จะมีคุณสมบัติ เธอกำลังรับเลี้ยงเด็กและเดินสุนัขและจะไม่ได้รับมากกว่า $ 1,000 ต่อปี ฉันจะบันทึกรายได้ของเธอเพื่อหลีกเลี่ยงปัญหาใด ๆ กับ IRS ได้อย่างไร”

นี่เป็นคำถามที่ยอดเยี่ยมทั้งคู่ เรามาดูกันว่าผู้อาวุโสและผู้ปกครองของผู้เยาว์จำเป็นต้องรู้อะไรเกี่ยวกับการใช้บัญชีเกษียณ Roth อย่างถูกต้อง

Roth IRA กฎสำหรับผู้สูงอายุ

ตรวจสอบข้อมูลสำคัญเกี่ยวกับบัญชีแบบดั้งเดิมและบัญชี Roth ที่มีผลกับทุกคนที่อายุเกิน70½ไม่ว่าคุณจะยังทำงานหรือไม่ก็ตาม

บัญชีเกษียณอายุแบบเดิมอนุญาตให้คุณข้ามการจ่ายภาษีจากการมีส่วนร่วมและรายได้การลงทุนจนกว่าคุณจะถอนออกในการเกษียณอายุ บัญชี Roth มีการเก็บภาษีตรงกันข้ามเนื่องจากคุณต้องจ่ายภาษีล่วงหน้าสำหรับเงินสมทบ อย่างไรก็ตามคุณสามารถถอนทั้งการมีส่วนร่วมและรายได้ปลอดภาษีโดยสิ้นเชิงในการเกษียณ – ตราบใดที่คุณเป็นเจ้าของบัญชีอย่างน้อยห้าปี

ด้วยบัญชีเกษียณอายุส่วนใหญ่คุณต้องเริ่มถอนเงินภายในวันที่ 1 เมษายนของปีหลังจากคุณอายุ 70 ​​reach สิ่งเหล่านี้เรียกว่าการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD)

เมื่อคุณเริ่มรับเงิน RMD จากบัญชีเกษียณอายุคุณจะไม่สามารถบริจาคใหม่ได้อีกต่อไป

คุณไม่จำเป็นต้องนำเงินออกมาจาก Roth IRA หากคุณไม่ต้องการ คุณสามารถใช้มันเป็นเครื่องมือในการวางแผนอสังหาริมทรัพย์โดยส่งผ่านไปยังทายาทของคุณเป็นมรดกปลอดภาษี

แต่ด้วย Roth IRA ไม่มี RMD เลย คุณไม่จำเป็นต้องนำเงินออกมาจาก Roth IRA หากคุณไม่ต้องการ คุณสามารถใช้มันเป็นเครื่องมือในการวางแผนอสังหาริมทรัพย์โดยส่งผ่านไปยังทายาทของคุณเป็นมรดกปลอดภาษี

นอกจากนี้คุณยังสามารถมีส่วนร่วมกับ Roth IRA ได้หลังจากอายุ70½ ในปี 2019 คุณสามารถมีส่วนร่วมมากถึง $ 5,500 สำหรับทั้งแบบดั้งเดิมหรือแบบ Roth IRA หากคุณอายุมากกว่า 50 ปีคุณสามารถมีส่วนร่วมมากถึง $ 6,500 แต่ตามที่ฉันได้กล่าวไว้เมื่อคุณอายุเกิน 70 ปีคุณจะสามารถมีส่วนร่วมใหม่กับ Roth IRA ได้

แต่มีจุดยึดขนาดใหญ่ที่ทำให้ Roth IRA พ้นจากมือไปได้ มันมาพร้อมกับวงเงินรายได้ประจำปีที่อาจกำจัดหรือลดจำนวนเงินที่คุณสามารถมีส่วนร่วม นี่คือเกณฑ์รายได้ 2019 ที่จะผ่านเกณฑ์ IRA Roth ไม่ว่าคุณจะอายุเท่าไหร่:

  • ถ้าคุณ ยื่นภาษีเป็นรายการเดียว และรายรับรวมที่ได้รับการปรับเปลี่ยนของคุณสูงกว่า $ 137,000 คุณไม่สามารถมีส่วนร่วมใน Roth IRA หากคุณมีรายรับจาก $ 122,000 ถึง $ 137,000 การบริจาคจะได้รับอนุญาต แต่จะน้อยกว่าขีด จำกัด $ 5,500 หรือ $ 6,500 ที่ฉันพูดถึง
  • หากคุณแต่งงานแล้วและ ยื่นภาษีร่วมกันคุณไม่สามารถมีส่วนร่วมใน Roth IRA ได้เมื่อรายรับรวมที่ปรับแล้วของครัวเรือนของคุณเกิน $ 203,000 หากคุณและคู่สมรสของคุณมีรายได้จาก $ 193,000 ถึง $ 203,000 ข้อ จำกัด การบริจาคของคุณจะลดลง

กฎของ Roth สำหรับผู้สูงอายุที่ทำงาน

หากคุณเป็นรุ่นอาวุโสเช่น Kathy ที่ยังทำงานอยู่มีบัญชี Roth อื่นที่ไม่มีขีด จำกัด รายได้ประจำปี อีกครั้ง Roth IRA เป็นบัญชีเกษียณอายุประเภทเดียวที่ จำกัด การมีส่วนร่วมตามรายได้

คุณอาจมีนายจ้างที่เสนอ Roth 401 (k) หรือ Roth 403 (b) บัญชีเหล่านี้ไม่ได้ล็อคคุณตามรายได้ และหากคุณเป็นผู้ประกอบอาชีพอิสระคุณสามารถมีส่วนร่วมในงานเดี่ยว Roth 401 (k) ไม่ว่าคุณจะมีรายได้เท่าใดก็ตาม

นอกจากนี้ขีด จำกัด ผลงานประจำปีสำหรับบัญชีที่ทำงานและธุรกิจส่วนตัวสูงกว่า IRAs มาก ในปี 2019 คุณสามารถมีส่วนร่วมมากถึง $ 19,000 หรือ $ 25,000 ถ้าคุณอายุมากกว่า 50 ปีซึ่งจะช่วยให้คุณประหยัดได้มากขึ้น

ข้อเสียเปรียบเพียงข้อเดียวในการใช้ Roth ในที่ทำงานหรือในฐานะเจ้าของธุรกิจก็คือพวกเขา เป็นเรื่อง ตามกฎของ RMD ที่เริ่มต้นหลังจากอายุ70½ถึงแม้ว่าการถอนจะไม่ต้องเสียภาษี

อย่างไรก็ตามหากคุณยังคงทำงานให้กับนายจ้างที่อายุ 70 ​​ปีขึ้นไปคุณอาจสามารถชะลอการรับ RMD ได้ เมื่อคุณออกจากนายจ้างหรือเกษียณอายุแล้วก็ง่ายที่จะหลีกเลี่ยง RMD และให้การสนับสนุนต่อไปโดยการเลื่อนไปทำงานที่ Roth ของคุณเพื่อ Roth IRA

ในขณะที่คุณอาจคิดว่าการมีส่วนร่วมของ Roth นั้นดีที่สุดสำหรับคนหนุ่มสาว แต่พวกเขาก็ดีสำหรับคนชราด้วยเช่นกัน

ในขณะที่คุณอาจคิดว่าการมีส่วนร่วมของ Roth นั้นดีที่สุดสำหรับคนหนุ่มสาว แต่พวกเขาก็ดีสำหรับคนชราด้วยเช่นกัน Roth ช่วยให้ผู้สูงอายุสามารถทำการลงทุนและนำพวกเขามาเป็นรายได้ปลอดภาษี นั่นเป็นประโยชน์ที่ดีที่คุณจะได้รับเมื่อมีรายได้น้อยลงในวัยเกษียณหรือเพียงแค่ต้องการใช้รายได้ของคุณให้มีความสุขกับชีวิตแทนที่จะต้องเสียภาษี

ผลประโยชน์อีกประการหนึ่งคือการถอนเงินของ Roth จะไม่ถูกนับในการคำนวณรายได้ที่กำหนดสิทธิประโยชน์อื่น ๆ เช่นภาษีที่คุณต้องจ่ายในรายได้หลังเกษียณประกันสังคมและเบี้ยประกันสุขภาพของรัฐบาล

กลับไปที่คำถามของ Kathy คำตอบนั้นชัดเจนใช่แล้วคุณสามารถเริ่มต้น Roth IRA ได้ ข้อ จำกัด เพียงอย่างเดียวคือวงเงินรายได้ต่อปีที่ฉันตรวจสอบ แต่ถ้าคุณมีรายได้ต่ำกว่าเกณฑ์สำหรับสถานะการยื่นภาษีของคุณคุณสามารถเพิ่ม Roth IRA ได้สูงสุด

ข้อเสียเพียงอย่างเดียวในการเปิด Roth IRA ในภายหลังแทนที่จะเป็นเร็วกว่านั้นคือกฎห้าปี คุณต้องมี Roth IRA เป็นเวลาอย่างน้อยห้าปีก่อนที่จะถอนตัว รายได้ ส่วนของบัญชี อย่างไรก็ตามคุณสามารถถอนเงินต้นฉบับของคุณจาก Roth IRA ได้ตลอดเวลาโดยไม่มีผลกระทบทางภาษี

ดังนั้นหากเคทีมีคุณสมบัติเหมาะสมสำหรับ Roth IRA ฉันขอแนะนำให้เธอเปิดใช้โดยเร็วที่สุด นั่นเริ่มต้นเวลาและลดโอกาสที่เธอจะถูก จำกัด ไม่ให้ถอนรายได้ออกจากบัญชีเนื่องจากระยะเวลารอ

ทรัพยากรฟรี: แผนภูมิเปรียบเทียบบัญชีเพื่อการเกษียณอายุ PDF เป็นทรัพยากรที่มีประโยชน์หน้าเดียวเพื่อทำความเข้าใจกับบัญชีเกษียณอายุประเภทต่างๆ คลิกที่นี่เพื่อดาวน์โหลด PDF!

กฎของ Roth IRA สำหรับผู้เยาว์

ตอนนี้เราจะเปลี่ยนอุปกรณ์และตอบคำถามของเอเดรียนเกี่ยวกับการเปิด Roth IRA สำหรับลูกสาววัย 10 ปีของเขา ฉันชอบที่เขาคิดอยู่ข้างหน้า! หลายคนไม่ทราบว่าเด็ก ๆ สามารถมีบัญชีเกษียณอายุได้

ลองนึกภาพว่าคุณช่วยลูกของคุณวางเงิน $ 500 ในไออาร์เอทุก ๆ ปีตั้งแต่อายุ 10 ถึง 20 แม้ว่าเขาหรือเธอจะไม่จ่ายเงินอีกครั้งให้กับบัญชีตอนอายุ 65 สมมติว่าผลตอบแทนเฉลี่ย 8% บัญชีจะคุ้มค่า $ 250,000

หากบุตรหลานของคุณยังคงให้การสนับสนุนประจำปีของ $ 500 ต่อปีจากอายุ 20 ถึง 65 IRA ของเขาหรือเธอจะมีมูลค่าประมาณ $ 425,000 หากพวกเขาสามารถมีส่วนร่วม $ 1,000 ต่อปีเริ่มต้นที่อายุ 20 มีมากกว่า $ 600,000 ในบัญชี ลอง $ 5,000 ต่อปีและบัญชีจะเกิน $ 2 ล้าน!

หากผู้ปกครองมีการมองการณ์ไกลพวกเขาสามารถพาเด็ก ๆ ไปในทิศทางที่ถูกต้องโดยแสดงให้พวกเขาเห็นว่าเมื่อคุณลงทุนในนิสัยมันเป็นเรื่องง่ายที่จะสร้างอิสรภาพทางการเงิน แต่พ่อแม่ต้องปฏิบัติตามกฎสองสามข้อ

แต่ถ้าคุณไม่เริ่มต้นจนถึงวัยกลางคนและมีเพียง 20 ปีก่อนเกษียณคุณจะต้องลงทุนมากกว่า $ 13,000 ต่อปีเพื่อสะสม $ 600,000 ยิ่งเวลาที่เงินของคุณสามารถเติบโตได้ง่ายขึ้นก็คือการสร้างความมั่งคั่ง

หากผู้ปกครองมีการมองการณ์ไกลพวกเขาสามารถพาเด็ก ๆ ไปในทิศทางที่ถูกต้องโดยแสดงให้พวกเขาเห็นว่าเมื่อคุณลงทุนในนิสัยมันเป็นเรื่องง่ายที่จะสร้างอิสรภาพทางการเงิน แต่พ่อแม่ต้องปฏิบัติตามกฎสองสามข้อ

อุปสรรคหลักที่คุณและลูกของคุณต้องกระโดดเพื่อให้มีคุณสมบัติสำหรับบัญชีเกษียณจะได้รับรายได้ที่ต้องเสียภาษี บุตรหลานของคุณสามารถมีส่วนร่วมมากที่สุดเท่าที่เขาหรือเธอมีรายได้ต่อปีจนถึงวงเงินสูงสุด $ 5,500 ต่อปี ตัวอย่างเช่นหากบุตรของคุณมีรายได้ 2,000 เหรียญสหรัฐคุณสามารถบริจาค IRA ในนามของเขาสำหรับปีภาษีได้คือ 2,000 ดอลลาร์

แต่ส่วนที่ยุ่งยากเกี่ยวกับ IRAs สำหรับผู้เยาว์คือรายได้ที่พวกเขาต้องได้รับการบันทึกไว้ ซึ่งหมายความว่าคุณไม่สามารถให้เงินสนับสนุน IRA สำหรับทารกหรือเด็กวัยหัดเดินที่ไม่สามารถสร้างรายได้อย่างถูกกฎหมาย และคุณไม่สามารถจ่ายเงินค่าเผื่อเงินสดสำหรับงานบ้านได้อีก 8 ปีและเรียกรายได้ตามวัตถุประสงค์ของ IRA โดยไม่มีเอกสารประกอบที่เหมาะสม คุณยังไม่สามารถจ่ายเงินให้กับเด็ก ๆ ด้วยอัตราที่แสนสาหัสเช่นให้เงิน $ 1,000 แก่วัยรุ่นในการล้างรถของคุณแล้วนำไปใส่ใน IRA

ดูสิ่งนี้ด้วย: 4 วิธีการลงโทษฟรีที่จะใช้ Roth IRA ก่อนเกษียณ

รายได้ที่ผ่านการรับรองสำหรับ IRA Roth

ดังนั้นให้ตรวจสอบสิ่งที่เอเดรียนจำเป็นต้องรู้เพื่อให้แน่ใจว่าเขาปฏิบัติตามกฎของ IRS สำหรับ Roth IRA ในอนาคตของลูกสาว เด็ก ๆ จะต้องได้รับรายได้ที่อนุญาต ได้แก่ :

  • ค่าจ้าง
  • เคล็ดลับ
  • ค่าคอมมิชชั่น
  • เงินทุนการศึกษา
  • รายได้การจ้างงานตนเอง

คุณจะสังเกตเห็นว่าฉันไม่ได้รวมดอกเบี้ยหรือรายได้การลงทุนเพราะพวกเขาจะไม่นับสำหรับวัตถุประสงค์ของ IRA

เด็กโตอาจมีงานพิเศษระหว่างปีการศึกษาหรือทำงานเต็มเวลาในช่วงฤดูร้อน หากพวกเขาได้รับ paycheck พร้อมหักภาษีนั่นจะทำให้ง่ายต่อการจัดทำเอกสารรายได้

ดูสิ่งนี้ด้วย: 10 ข้อเท็จจริงของไออาร์เอทุกคนควรรู้

การใช้รายได้การจ้างงานตนเองเพื่อรับรองผู้เยาว์สำหรับ IRA Roth

แต่สิ่งที่เกี่ยวกับเด็ก ๆ เช่นลูกสาวของ Adrian ที่มีแนวโน้มที่จะได้รับเงินเป็นค่าเลี้ยงเด็กและเดินสุนัข? หรือเด็ก ๆ ที่ได้รับแบบฟอร์ม 1,099 ในตอนท้ายของปี ดังที่ฉันได้กล่าวไว้แล้วรายได้การจ้างงานตนเองมีคุณสมบัติสำหรับผู้เยาว์สำหรับ IRA

เพื่อให้รายได้การจ้างงานตนเองของเด็กนับรวมกับการมีสิทธิ์เข้าร่วม IRA คุณหรือบุตรหลานของคุณต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีประจำปี คุณจะใช้กำหนดการ C หรือกำหนดการ C-EZ เพื่อรายงานรายได้และค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องใด ๆ สำหรับธุรกิจของลูกของคุณในฐานะเจ้าของคนเดียว

จำนวนเงินรายได้หรือขาดทุนสุทธิของเขาหรือเธอจะถูกป้อนในแบบฟอร์ม 1040, การคืนภาษีรายบุคคลในสหรัฐอเมริกา และไม่ว่าอายุของคุณจะเป็นเท่าใดหากธุรกิจของคุณมีรายได้ $ 400 ขึ้นไปคุณจะต้องจ่ายภาษีการจ้างงานตนเองซึ่งครอบคลุมถึงประกันสังคมและประกันสุขภาพของรัฐบาลด้วยตาราง SE

การยื่นภาษีเป็นวิธีที่ถูกกฎหมายในการจัดการรายได้และวิธีเดียวที่จะพิสูจน์ว่าเด็กมีคุณสมบัติสำหรับการ IRA

ฉันรู้ว่าเอกสารอาจดูเหมือนเป็นเรื่องยุ่งยากโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากบุตรหลานของคุณไม่ทำเงินมากกว่า $ 1,000 แต่การยื่นภาษีเป็นวิธีที่ถูกกฎหมายในการจัดการรายได้และวิธีเดียวที่จะพิสูจน์ว่าเด็กมีคุณสมบัติสำหรับการ IRA

นอกจากนี้ให้เก็บบันทึกรายละเอียดเช่นสเปรดชีตที่แสดงวันที่ประเภทของงานและจำนวนเงินที่จ่ายให้กับเด็กดังนั้นจึงไม่มีคำถามเกี่ยวกับความถูกต้องตามกฎหมายของรายได้

แม้ว่าลูกของคุณจะต้องมีรายได้เพื่อแสดงให้เห็นถึงการมีส่วนร่วมของไออาร์เอ แต่สิ่งที่ได้รับการฝากเข้าบัญชีไม่จำเป็นต้องมาจากเงินของเขาหรือเธอ กล่าวอีกนัยหนึ่งมันไม่สำคัญว่าเงินสำหรับการบริจาค IRA ของเด็กนั้นมาจากอะไรตราบเท่าที่มันไม่เกินจำนวนเงินที่บุตรหลานของคุณได้รับในระหว่างปีภาษี

สมมติว่าลูกสาวของ Adrian ทำเงินได้ 1,000 เหรียญในปีนี้ เอเดรียนสามารถให้เธอเก็บเงินและนำเงินของตัวเองเข้าบัญชีแทนเธอได้มากถึง $ 1,000 ผลงาน IRA สามารถทำได้ตลอดเวลาในระหว่างปีภาษีจนถึงวันที่ 15 เมษายน

ดูเพิ่มเติมที่: 4 วิธีในการเริ่มต้นบัญชีการเกษียณอายุในฐานะ Freelancer อิสระของตัวเอง

วิธีการเปิด Roth IRA สำหรับผู้เยาว์

ไออาร์เอสำหรับผู้เยาว์เป็นที่รู้จักในฐานะไออาร์เอคุ้มครองหรือผู้พิทักษ์ไออาร์เอ มันง่ายที่จะเปิดในธนาคารใหญ่ ๆ โบรกเกอร์และ บริษัท การลงทุนเช่น Betterment และ TD Ameritrade

บัญชีจะอยู่ในชื่อบุตรหลานของคุณ แต่คุณหรือผู้ใหญ่คนอื่นจะจัดการมันจนกว่าลูกของคุณจะอายุ 18 ปีหรือ 21 ปีในบางรัฐ เช่นเดียวกับ IRA ปกติสถาบันการเงินอาจต้องการจำนวนขั้นต่ำในการเริ่มต้นเช่น $ 50 หรือ $ 100

เด็ก ๆ ยังสามารถมีไออาร์เอแบบดั้งเดิม อย่างไรก็ตามโดยทั่วไปพวกเขาจะไม่ได้รับเพียงพอที่จะได้รับประโยชน์จากการหักภาษีล่วงหน้าที่มาพร้อมกับมัน ดังนั้น Roth IRA จึงให้ประโยชน์ทางภาษีแก่ผู้เยาว์

ดูเพิ่มเติม: 7 เหตุผลง่ายๆในการลงทุนใน Roth IRA หรือ Roth 401 (k)

วิธีถอนเงินที่ปลอดโทษจาก ARA Roth

นอกจากสิทธิประโยชน์ทางภาษีของ Roth IRA สำหรับผู้เยาว์แล้วพวกเขายังมอบความยืดหยุ่นในการใช้จ่ายมากกว่า IRA แบบดั้งเดิม อย่างที่ฉันได้กล่าวไปแล้วคุณสามารถแตะ Roth IRA ก่อนเกษียณโดยไม่มีค่าปรับ

นั่นหมายความว่าคุณสามารถใช้ส่วนหนึ่งของ Roth IRA เพื่อจ่ายค่าเรียนการเดินทางหรือสิ่งใดก็ตามที่ลูกของคุณอาจต้องการ แน่นอนว่ามันจะดีกว่าเสมอที่จะไม่ถอนเงินออกจากบัญชีเกษียณอายุเพื่อให้สามารถเติบโตได้มากที่สุด

ยิ่งคุณปลูกฝังความสำคัญของการประหยัดนิสัยให้เร็วเท่าไรการเงินของบุตรหลานของคุณก็จะดีขึ้นเท่านั้น

รับเงินมากขึ้น

หากต้องการเชื่อมต่อบนโซเชียลมีเดียคุณจะพบ Money Girl บน Facebook, พูดเบาและรวดเร็วและ Google+. นอกจากนี้หากคุณยังไม่ได้สมัครรับข้อมูล Money Girl podcast บน Apple Podcasts หรือ แอพ Stitcherทั้งสองฟรีและตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณจะได้รับตอนใหม่ทุกสัปดาห์ทันทีที่มีการเผยแพร่ทางเว็บ การแสดงยังอยู่ใน Spotify แอพมือถือ! คลิกที่นี่เพื่อสมัครรับจดหมายข่าว Money Girl ฟรี!

กอดคุณยาย เอื้อเฟื้อภาพโดย Shutterstock